23-07-2021 | категорія: Новини

Подачу информации о бенефициарах отменят, но не для всех! Изучаем подробности законопроекта


Мы уже писали, что народными депутатами был разработан и внесен в ВРУ проект Закона о внесении изменений в некоторые законы Украины относительно указания и подачи сведений о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности юридического лица (регистр. № 5807).

Текст этого проекта только сегодня появился на сайте Верховной Рады Украины.

Авторы документа напоминают, что действующей редакцией пункта 9 части второй статьи 9 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» предусмотрено, что в Едином госреестре отображается информация о конечном бенефициарном владельце юридического лица.

В то же время, в случае, когда учредителями юридического лица являются исключительно физические лица, являющиеся конечными бенефициарными владельцами юридического лица, информацию о конечном бенефициарном владельце юридического лица нецелесообразно подавать, поскольку она четко отслеживается по сведениям Единого государственного реестра.

Кроме этого, пунктом 16 части четвертой статьи 17 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» предусмотрено, что для государственной регистрации изменений к сведениям о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре, в том числе изменений в учредительных документах юридического лица, кроме изменений к сведениям, предусмотренным частью пятой статьи 17, подаются в том числе нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица - для физического лица - нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра - для физического лица - резидента.

В то же время, с даты вступления в силу Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» и до вступления в силу нормативно-правовым актом, которым утверждена форма и содержание структуры собственности, значительное количество юридических лиц уже подали государственному регистратору информацию о конечных бенефициарных владельцах, в том числе и нотариально заверенные копии документов, удостоверяющих личность конечного бенефициарного владельца.

Исходя их этого, при подаче структуры собственности нет необходимости подавать государственному регистратору еще раз нотариально заверенные копии документов, удостоверяющих личность конечного бенефициарного владельца, если они уже содержатся в документах регистрационного дела и, если они не менялись.

Депутаты предлагают увеличить срок исполнения обязанности юридическими лицами, зарегистрированными до вступления в силу Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», по сообщению государственному регистратору информации о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности.

Предложенные изменения связаны с большим количеством юридических лиц, которые должны подать государственному регистратору информацию о конечных бенефициарных владельцах и структуре собственности, а также в связи с коротким сроком исполнения введенной обязанности, что приводит к существенному увеличению нагрузки на государственных регистраторов, а также принимая во внимание отсутствие государственных регистраторов районных государственных администраций, которые ликвидированы.

Таким образом, принятие этого законопроекта позволит значительно упростить положения действующего законодательства в части необходимости указания сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица, а также разгрузить государственных регистраторов из-за увеличения срока подачи юридическими лицами информации о конечных бенефициарных владельцах.

Законопроектом предлагается внести следующие изменения:

  • пункт 9 части второй статьи 9 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований», дополнить новым абзацем, которым предусмотреть, что в случае, если учредителями юридического лица являются исключительно физические лица, являющиеся конечными бенефициарными владельцами такого юридического лица, информация о его конечном бенефициарном владельце не указывается;
  • пункт 16 части четвертой статьи 17 дополнить словами о том, что для государственной регистрации изменений к сведениям о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре, в том числе изменений в учредительных документах юридического лица, кроме изменений к сведениям, предусмотренным частью пятой статьи 17 физическое лицо, являющееся конечным бенефициарным владельцем юридического лица подает нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность только в случае отсутствия указанного документа в материалах регистрационного дела или в случае его изменения;
  • в пункте 4 Заключительных и переходных положений Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» увеличить срок исполнения обязанности юридическими лицами, зарегистрированными до вступления в силу настоящего Закона, по сообщению государственному регистратору информации о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности с трех месяцев до одного года со дня вступления в силу нормативно-правовового акта, которым утверждена форма и содержание структуры собственности.

В случае принятия, этот закон вступит в силу со дня, следующего за днем его опубликования.

 

Бухгалтер 911